张仓吉 (1995.02.08)
近些年来,智利实行的个人帐户式退休养老体制引起拉美国家的广泛关注。秘鲁、墨西哥、阿根廷和哥伦比亚等国借鉴智利经验,结合本国情况相继建立起与智利类似的退休养老保险新体制。一些西方保险公司和金融机构也对智利这一体制发生兴趣,纷纷前往考察。
智利从1981年11月起正式在全国范围内实行新的退休养老保险制度。其特点主要有:
1·建立个人退休养老基金帐户,在职时多存,退休时多得。具体作法是:参加退休养老保险的人在自己选定的某个退休养老金管理公司建立个人帐户,并且逐月将本人工资的13%存入自己的户头,多存不限。这一基金随着每月的存款和管理公司用它进行投资取得的效益而不断增加,投保人退休后,根据个人帐户下累积的基金总额和管理公司的效益逐月领取相应的养老金。因此,养老金的数额取决于参加这一体制的时间、每月的存款额和管理公司的经营水平。
2·养老金由养老金管理公司实行资本化管理。十几年来,智利已建立起25家私营性质的养老金管理公司。法律授权这些公司管理养老金,代表投保人使用这些基金参加生产性投资以及法律允许的股票、债券和金融证券投资,收益均归投保人,以后随退休金支付给退休者,公司不得留用或分享。在投保人缴纳的占月工资13%的保险费中,10%存入个人的帐户,1%作为伤残及意外事故保险金,由管理公司统一向保险公司投保,2%为公司的管理费。据统计,各管理公司在各个领域进行的投资活动,绝大多数获得成功,投资年平均效益达到14%。
3·投保人自由选择效益好的管理公司。由于各养老金管理公司效益存在差异,服务有优有劣,投保人投保时,可自由选择自己所青睐的公司,以后也可以随时将基金从一个公司转移到另一个公司。在一般情况下,不到退休年龄,即使失业,投保人也不能动用自己帐户下的基金,而只能从政府领取失业救济金,一旦重新找到工作,再继续往自己的帐户下存入养老基金。智利法定退休年龄为男65岁,女60岁。对于提前退休的职工,只有在自己帐户下的养老金达到或超过本人近10年工资的50%,或相当于政府规定的最低退休养老金时,才可以办理提前领取养老金手续。法律还规定,对于没有达到退休年龄、因意外事故致残而丧失工作能力的人,除可领取保险公司的伤残保险金外,都可以提前领取退休养老金。
4·政府行使监督和补贴的职能。政府通过养老金管理总监对各养老金管理公司进行严格的监督和管理,通过法律和法令规定养老金投资的领域,以减少投资风险,保护投保人的利益。比如,法律规定养老金在向私人机构发行的金融证券投资前,要经过国家金融投资风险分类委员会的认可。
政府的补贴职能主要表现在对退休时拿不到最低养老金的投保人给予补贴,承担所有的额外费用,如平衡伤残及意外事故保险金,或在保险公司破产后保证支付投保人的保险费。
目前,智利全国参加退休养老保险的人数已达477万人,占全国就业总人口的90%以上,累积退休养老金总额198.75亿美元,相当于国内生产总值的40%,基本实现了退休养老保险体制改革的目标。智利政府还在不断修订有关法令以逐渐完善这一社会保障体制。
《人民日报》 〔19950208№G〕